একটি ২০ লাখ টাকার গাড়ি — একবার ব্যাংক ঋণে, একবার এনবিএফআই লিজে — কীভাবে অর্থায়ন করলে মোট খরচ কত হয়, ধাপে ধাপে হিসাবসহ।
ধরা যাক আপনি একটি ৳২০,০০,০০০ (২০ লাখ) টাকার গাড়ি কিনতে চান, এবং ৫ বছর (৬০ মাস) মেয়াদে অর্থায়ন খুঁজছেন। দুটি অফার আছে: একটি ব্যাংক ঋণ ১২% বার্ষিক সুদে ৳৪,০০,০০০ ডাউন পেমেন্ট এবং ১% প্রসেসিং ফি সহ, এবং একটি এনবিএফআই লিজ ১৩% বার্ষিক রেটে, ২০% (৳৪,০০,০০০) অবশিষ্ট মূল্য সহ, শূন্য ডাউন পেমেন্ট।
ঋণ পথ: প্রিন্সিপাল = ২০,০০,০০০ − ৪,০০,০০০ = ১৬,০০,০০০ টাকা। মাসিক সুদের হার = ১২%/১২ = ১%। রিডিউসিং-ব্যালেন্স EMI ফর্মুলা প্রয়োগ করলে মাসিক কিস্তি দাঁড়ায় প্রায় ৳৩৫,৫৯১। ৬০ মাসে মোট পরিশোধ = ৳২১,৩৫,৪৬০, যার মধ্যে সুদ ৳৫,৩৫,৪৬০। প্রসেসিং ফি (প্রিন্সিপালের ১%) = ৳১৬,০০০। মোট নগদ খরচ = ডাউন পেমেন্ট + মোট কিস্তি + ফি = ৪,০০,০০০ + ২১,৩৫,৪৬০ + ১৬,০০০ = ৳২৫,৫১,৪৬০।
লিজ পথ: অবশিষ্ট মূল্য ৳৪,০০,০০০, মাসিক রেট = ১৩%/১২ ≈ ১.০৮৩%। অবশিষ্ট মূল্যের বর্তমান মূল্য (৬০ মাস পিছিয়ে ডিসকাউন্ট করে) ≈ ৳২,০৯,৫৫০। তাই অ্যামোর্টাইজিং বেস = ২০,০০,০০০ − ২,০৯,৫৫০ = ১৭,৯০,৪৫০ টাকা। এই বেসের উপর অ্যানুইটি ফর্মুলা প্রয়োগ করলে ভ্যাট-বাদে মাসিক ভাড়া দাঁড়ায় প্রায় ৳৪০,৭৩৮। ১৫% ভ্যাট যোগ করলে প্রকৃত মাসিক পরিশোধ = ৳৪৬,৮৪৯। ৬০ মাসে মোট ভাড়া (ভ্যাট-সহ) = ৳২৮,১০,৯৪০ — যার মধ্যে শুধু ভ্যাটই প্রায় ৳৩,৬৬,৬৬০। এর সাথে মেয়াদ শেষের ৳৪,০০,০০০ অবশিষ্ট মূল্য যোগ করলে মোট লিজ খরচ দাঁড়ায় ৳৩২,১০,৯৪০।
তুলনা: ঋণ পথে মোট খরচ ৳২৫,৫১,৪৬০, লিজ পথে ৳৩২,১০,৯৪০ — অর্থাৎ এই নির্দিষ্ট উদাহরণে লিজ পথ প্রায় ৳৬,৫৯,৪৮০ বেশি ব্যয়বহুল, প্রধানত উচ্চতর নাম-মাত্র রেট এবং ১৫% ভ্যাটের সম্মিলিত প্রভাবে। এটি প্রমাণ করে না যে লিজ সবসময় খারাপ — শূন্য ডাউন পেমেন্টের সুবিধা, দ্রুত অনুমোদন, বা ভ্যাট রিক্লেইম সক্ষমতা কারও কারও জন্য এই অতিরিক্ত খরচকে সমর্থনযোগ্য করে তুলতে পারে — কিন্তু সংখ্যাগুলো স্পষ্টভাবে না দেখে কখনোই সিদ্ধান্ত নেওয়া উচিত নয়।
একই সম্পদ ও মেয়াদে রিডিউসিং-ব্যালেন্স EMI ঋণ এবং ভ্যাট-সহ লিজ ভাড়ার মধ্যে প্রকৃত মোট মালিকানা খরচ তুলনা করুন।
সম্পদের মূল্যের শতাংশ হিসেবে (মেয়াদ শেষে মালিকানা নিতে পরিশোধযোগ্য)
| খাত | ঋণ পথ | লিজ পথ |
|---|---|---|
| মাসিক পেমেন্ট | ৳35,591 | ৳46,849 |
| ডাউন পেমেন্ট | ৳400,000 | — |
| সুদ/ভাড়া (ভ্যাট-বাদে) | ৳535,460 | ৳2,444,280 |
| ১৫% ভ্যাট (লিজ ভাড়ায়) | ৳0 (প্রযোজ্য নয়) | ৳366,660 |
| প্রসেসিং ফি | ৳16,000 | — |
| অবশিষ্ট/বাইআউট মূল্য | — | ৳400,000 |
| মোট মালিকানা খরচ | ৳2,551,460 | ৳3,210,940 |