শিক্ষা ঋণের ইএমআই হিসাব: মোরাটোরিয়াম, ক্যাপিটালাইজেশন ও মোট খরচ

শিক্ষা ঋণের ইএমআই সাধারণ রিডিউসিং ব্যালেন্স পদ্ধতিতে হিসাব করা হয়: EMI = P × r × (1+r)ⁿ / ((1+r)ⁿ - 1), যেখানে P হলো মূলধন, r মাসিক সুদহার এবং n পরিশোধের মোট মাসের সংখ্যা।

তবে শিক্ষা ঋণের একটি বিশেষত্ব হলো 'মোরাটোরিয়াম পিরিয়ড' — শিক্ষা চলাকালীন সময়ে (সাধারণত ১২-২৪ মাস) মূল কিস্তি স্থগিত থাকে, কিন্তু এই সময়ে সরল সুদ জমা হতে থাকে এবং মোরাটোরিয়াম শেষে তা মূলধনের সাথে যুক্ত (ক্যাপিটালাইজড) হয়ে যায়।

ফলে প্রকৃত ইএমআই হিসাব হয় মূল ঋণের অঙ্কের ওপর নয়, বরং ক্যাপিটালাইজেশনের পরের বর্ধিত মূলধনের ওপর — এই কারণে একটি ২৪ মাসের মোরাটোরিয়ামসহ ঋণে চূড়ান্ত ইএমআই প্রায়ই প্রত্যাশার চেয়ে বেশি দেখা যায়।

মোট ঋণ খরচ (Total Cost of Loan) নির্ণয় করতে ইএমআই × পরিশোধের মাস + প্রসেসিং ফি + এর ওপর ১৫% ভ্যাট + স্ট্যাম্প শুল্ক যোগ করতে হয় — কেবল সুদহার দেখে সিদ্ধান্ত নেওয়া উচিত নয়, বরং এই 'অল-ইন' খরচই প্রকৃত তুলনার ভিত্তি।